Hoe kan een graf nu goedkoper zijn? (Grafzorg Nederland; voorbeeld berekening)
18 oktober 2004
Vraag nummer: 3386 (oude nummer: 4827)
Geachte heer/mevrouw,
In enkele vragen lees ik dat het goedkoper is om een eigen graf via Stichting Grafzorg Nederland te kopen. Maar waarom is dat nu goedkoper?
Mijn man is 6 maanden geleden overleden. Hij was 42. We hebben 2 kinderen 13 - 16.
Ester Veelenturf
Antwoord:
Geachte mevrouw,
Stel dat u zelf ook nog zo jong bent, dan ligt het voor de hand om het graf zo lang te laten bestaan dat u er zelf t.z.t. ook in begraven kunt worden. Stel dat u ongeveer 40 jaar bent, dan zou zo'n graf al snel 60 jaar moeten bestaan.
Een vrouw van 40 wordt nu gemiddeld statistisch 85 en een overledene moet ook minstens 10 jaar begraven blijven. Dan heb je al snel dat het graf 45 jaar (dat u statistisch nog leeft) + 10 jaar (begraven zijn) = minstens 55 jaar zou moeten bestaan. Omdat begraafpalatsen alleen in ronde 10 jaren rekenen, zit je aan de 60 jaar.
Men kan een graf later, na 20 jaar, altijd in stapjes van 10 jaar verlengen. Maar die verlengingen zijn later nooit meer fiscaal aftrekbaar én duurder dan nu ineens afkopen. Als je een graf voor 60 jaar nú via Grafzorg afkoopt, dan betaal je voor de gemiddelde begraafplaats naar verhouding voor 45 jaar en het totale bedrag is fiscaal aftrekbaar. De meeste mensen zitten in het 40% of 42% tarief inkomstenbelasting. Dan kost het graf netto ongeveer hetzelfde als dat je nu ongeveer 25 jaar zou regelen.
Zo'n losse stelling begrijpt natuurlijk niemand. Dus ik geef een klein rekenvoorbeeld.
Stel u hebt nu een graf voor 20 jaar en dat kost euro 2.000,-. Verlengingen kosten 1.000,- voor 10 jaar. Als een graf 60 jaar moet bestaan, wordt in totaal voor het graf 2.000,- + 4 x 1.000,- is 6.000,- betaald. Nu is het zo dat de tarieven in de loop der jaren stijgen door inflatie, maar dat doen inkomens ook. Naar verhouding zal het later ongeveer even duur zijn als nu. Daarom rekenen we in euro's van nu.
Die 6.000,- is een bruto bedrag. Als nu iemand overleden is, is de aankoop van het graf voor 20 jaar fiscaal aftrekbaar. Dat is dus die 2.000,-. Stel dat iemand in het 40-tarief inkomstenbelasting zit, krijgt men van de fiscus o,40 x 2.000,- is 800,- terug. De netto kosten van die 20 jaar zijn dus 1.200,-. Maar verleningen zijn nooit meer fiscaal aftrekbaar, dus kost het graf voor 60 jaar 1.200,- + (4 x 1.000,- =) 4.000,- is euro 5.200,-.
Het is namelijk zo dat alleen de eerste aankoop van een graf aftrekbaar is, een verlenging niet.
Stel men regelt nu bij Grafzorg Nederland het graf voor 60 jaar. De bruto kosten van het graf zijn dan ongeveer 4.500,-. Grafzorg Nederland is goedkoper, omdat zij er rekening mee houden dat het geld voor verlengingen in kas wordt gehouden. En dat dit geld 2% boven inflatie rendeert. Dat rendement komt op de lange termijn zo uit, dat er na 20, 30, 40 jaar etc. in euro's van nu 1.000,- hebben om te verlengen. Om dit effect te behalen zijn geen rare fratsen nodig. De inflatie ligt op dit moment onder de 2%. Met een rendement op vermogen van 4% of meer is er dus dit effect al. Voor zeer langjarige beleggingen is dat natuurlijk geen enkel probleem.
Die bruto kosten van 4.500,- zijn geheel fiscaal aftrekbaar. Dat betekent dat u van de fiscus 0,40 x 4.500,- retour kunt krijgen, dus 1.800,- retour. U betaalde 4.500,-, krijgt 1.800,- retour en bent dus netto 2.700,- kwijt. Dat zijn dan de netto kosten van een graf voor 60 jaar!
Het verschil tussen 5.200,- en 2.700,- geeft dus het nut aan om langere termijnen direct of kort na de uitgifte van het graf te regelen. Als iemand in een hoger belastingtarief valt, is het voordeel nog veel groter.
Dit is alleen een rekenvoorbeeld. U moet natuurlijk voor uw eigen situatie een vrijblijvende offerte vragen.
Met vriendelijke groet,
mr W.G.H.M. van der Putten
